大家好，我是简七编辑部的艾小白～
又到一年毕业季，刚走出校门，找工作的难题又来了。
大学生朋友，看着自己过五关斩六将拿到手的offer，可能会陷入了「选择困难症」。
一份薪资高但社保按最低交，另一份薪资略低但社保足额缴纳还有补充公积金，到底哪个「含金量」更高呢？
别急别急，这篇文章就帮你在正式踏入职场前，把这笔关乎你未来福利的「职场第一帐」算好。
先上结论，谈offer的时候，咱们要问清楚这三件事——
公司为员工缴纳五险一金的基数，是如何确定的？
公积金的具体缴纳比例是多少？
试用期交社保吗？缴纳基数和比例是否与转正后一致？
接下来，我们一项一项拆解，让你明明白白选出含金量最高的offer。
五险：职场「基本保障」包
五险，也就是我们常说的「社保」，包括医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险和生育保险。
五险一金缴纳金额 = 相应的缴纳比例 ×缴纳基数
缴纳比例多由国家或地方政府规定，相对固定，公司很难动手脚。
但缴纳基数里的水很深，关系到你未来想要的福利有多丰富。
每年，各地政府会公布当地社会保险缴费基数的上限和下限，通常是基于上年度城镇单位就业人员月平均工资的60% - 300%。
比如，你所在城市去年平均工资是1万，那基数范围大概在6000到3万之间。
好的公司，会按照你的实际月工资、或高比例作为缴纳基数。
比如，你的实际月工资是10,000，你的缴纳基数就是10,000。
但，更多公司会暗戳戳挖坑，常见的情况有——
按最低基数缴纳；
按公司上一年平均月薪缴纳；
按基础薪资缴纳；
......
总之，缴纳基数低于你的实际工资，咱就吃亏了。
另外，法律规定，试用期期间公司也要给咱们交社保，如果公司不给交，那就要谨慎考虑了～
医疗保险：看病不用愁
个人2% + 公司8%-10% (各地比例不同)
缴费年限越长、基数越高，看病「专用款」越多
划重点：医保是最实用的福利之一！能让咱们花小钱，看大病，能不断缴就不断缴。
医疗保险有两个账户，个人缴纳进个人账户，公司缴纳进统筹账户。
个人账户的是你的活期「医疗小金库」，主要用于药店买药、门诊自付。
注意，花个人账户的钱可不是报销，这是咱自己的钱。
花统筹账户的钱才是报销，这是社会共有的一个账户，主要用于住院费用、重大疾病报销。
满足条件的话，职工最高能报销90%＋。也就是说，几万块的手术费，咱自己可能只需要支付几千块。
图源：以北京为例
有效避免突如其来的大病，切断咱们的现金流。
所以，再次强调，医保尽量不要断缴。
一方面，断缴后就不能享受报销，万一断缴期间生了大病，就只能自己全额承担。
如果你不小心断缴，一定要在三个月内续保，续保次月可以重新享受报销。
超过三个月，会有等待期，断缴时间越长，等待期越长。
另一方面，连续续保满15-30年（各地政策不同），可以享受终身医保，一旦断缴，连续时间就会清零。
另外，经常异地（非社保缴纳地）工作的朋友，一定要提前做好异地就医备案，避免「失联」。
养老保险：未来的退休金
个人8%+公司16% (国家规定比例，各地可能微调)
缴费年限越长、基数越高，退休金越多。
这是退休生活的「基本保障」。
养老保险有两个账户，个人缴纳进个人账户，公司缴纳进统筹账户。
影响咱们未来养老金高低的主要有三个因素——
缴费基数：越高越好，这就要大家努力涨工资；
缴费年限：累计缴满15年，退休后就能领退休金，越长越好，断缴影响不是很大；
当地平均工资：未来最好选择在大城市退休，当地的平均工资越高，咱们到手的退休金就越多；
失业保险：失业时的临时生活费。
个人0.2%-0.5%+公司0.5%-1%
失业期间，可以按月领取失业保险金（金额与当地最低工资挂钩），缓解失业期的生活费紧张，最长领取24个月，期间国家代缴医保。
不过失业金的领取条件比较严格——
非自愿失业，如公司破产、裁员等
失业保险缴费累计 ≥1年（不同城市可合并计算）
失业后60天内办理失业登记
有求职意愿
如果你不幸刚入职就被裁员了，那就领不了。
而且这笔钱并不多，标准最高的上海、广州每月也就2000块出头。
可以用于基本的生活保障，失业后咱们还是要积极找工作。
当然，还是希望大家永远不会领这笔钱。
工伤保险：工作受伤的「保护伞」
公司全额缴纳，0.2%-1.9%左右，工种越危险，缴纳比例越高
这笔钱主要用来报销工伤相关的医疗费，只要被社保部门认定是工伤，所有医疗费用都由这个保险报销。
这个保险还是挺有用的。
咱们这些经常坐办公室的，如果患有因工作姿势导致的颈椎病/腰椎间盘突出等职业病，被认定后也是可以获得赔偿的。
但是，工伤认定也比较严格，必须是在工作时间、工作场所内，因工作原因受到的伤害，上下班途中非主责交通事故也算。
如果你不幸发生工伤，一定要第一时间报告公司和申请认定。
生育保险：生娃金钱保障
公司全额缴纳（比例约0.5%-1%），部分地区并入医疗保险。
这个保险主要有三种用途——
女性产假期间发放生育津贴，替代工资；
报销产检、分娩等医疗费用；
其中生育津贴的发放和两个因素有关：单位上年度职工月平均工资、产假天数。
单位平均薪资越高，你能拿到的生育津贴就越多。
*拓展阅读：太简单了，这1笔补贴秒到账
而且，生育保险并不是女性专属，男生也是有福利的。
部分地区男性也有陪产假津贴，如果配偶没有就业，男方也可报销部分生育医疗费。
此外，报销要求生育前连续缴满9个月或1年（看地方政策），计划生娃前要规划好哦～
一金：买房的「存钱罐」
个人和公司按相同比例缴纳，5%～12%；
全部都进入个人账户；
住房公积金的缴纳比例，一般由公司自己选择。
有些好公司还会额外帮你缴纳补充公积金，也就是说，你的公积金有可能突破24%的上限哦～
因为公司和员工的缴纳比例相同，所以，咱们要优先选择缴纳比例高的公司，别心疼自己交的这笔钱，反正最后都是落在自己的口袋。
毕竟5%的比例和12%的比例，可是差不少呢——
应届毕业生小s拿到了有两个心仪的offer，税前薪资都是20,000元，同时缴纳基数也是20,000元。
但是A公司在北京，住房公积金缴纳比例为12%，B公司在上海，住房公积金缴纳比例为5%。
选择A公司，每年公积金账户可以攒下57600元（20000×24%×12）
选择B公司，每年公积金账户只能攒下24000元（20000×10%×12）
如果小s选择了公司A，虽然每月到手的税后工资可能只有1w5，但加上公积金后其实和税前薪资也就差不多啦～
这笔钱可以用在和房子有关几乎所有事情上，买房、租房、装修等等，还享有远低于商贷利率等专属贷款利率。
升级版保障：六险二金
除了基本的五险一金，好的公司还会提供补充医疗保险和企业年金。
补充医疗保险：医保的补充
通常是公司全额承担保费
这是公司自愿自掏腰包给员工买的商业团体医疗保险，相当于公司每年额外给你的医疗卡充值了几千块。
主要负责报销医保不覆盖的部分——
社保起付线以下的费用；
社保报销比例剩余的个人自费部分；
社保目录外的自费药、进口器材、特需门诊、高端治疗；
牙科治疗；
体检套餐；
意外医疗；
企业年金：第二份养老保险
个人和公司共同缴费，通常公司交得多，公司比例越高越好。
目前只有不到3%的公司有企业年金，以国央企为主，或是头部科技/金融公司。
而且，即使是有企业年金的公司，也很容易掉坑，一定要问清楚归属规则。
这笔钱不是给你交了就是你的了，一般都会有工作年限要求，常见的归属规则有两种——
悬崖归属 ： 干满N年，一次性获得100%归属权；干不满N年，公司缴的部分一分不剩。
阶梯归属 ： 逐年按比例归属（如干满2年归属40%，3年60%，4年80%，5年100%）。
如果你打算干一两年就跳槽，那么这项福利就与你无关了。
总之，不要只盯着数字，这些「看不见」的福利都要算一算。
谈Offer时，务必把这些「钱袋子」的细节问清楚、算明白。
只看数字让人头大，不妨像我一样画张表格，计算一下各offer的实际价值，一目了然。
虽然公司B的薪资相对较低，但是算上这些「看不见」的福利，实际价值反而比公司A高。
注：北京个人医保缴纳2%+3元大病保险
当然，薪资里的坑远不止这些，「总包40w」「股权激励」「签字费」「安家费」这些满满都是坑。
如果你感兴趣，咱们之后接着聊一聊～
晚安