晚上好，我是简七编辑部的乔西~
今天，一年一度的退税拉开了序幕，话题也早早地就挂在了热搜上。
怎么样，今年收到「退税红包」了吗？
看到有网友退了3万多，羡慕了谁？哦，是我。
图源：微博
想要早点（3月1日~3月20日）把红包拿到手的小伙伴，记得去预约，如果不着急的话，3月21日后（截止到6月30日），可以随时办理。
申请后一般10个工作日内能拿到「退税红包」（如果申请量太大可能会延长）。
如果你还不熟悉办理流程，就接着看下去吧~
01 为什么需要个税汇算清缴
我们每个月到手的工资，分税前和税后，这个「税」，指的就是个人所得税。
按理说，每个月的工资扣除掉五险一金，根据税率就能算出来。
但实际上，个税的计算还挺复杂的。
比如我们有很多专项扣除项目，如果你在一年内跳了槽、生了娃、买了房等等，都有可能影响计算结果。
所以国家专门设置了一个时间，统一计算大家上一年的税务情况，多退少补，这就是「个税汇算清缴」。
02 谁需要申报
既然是多退少补，那么自然有人可以拿到「退税红包」，有的人则需要补缴。
1. 谁能领红包
具体来看，有两类人群——
第一类是2023年全收入不超过6万，且平时交了税的朋友。
比如刚毕业入职的应届毕业生，中途辞职，或中途辞职的朋友。
而且这部分朋友可以直接使用「简易申报」模式，系统直接帮你填好数据，非常快速。
图源：个税APP
第二类是符合税收优惠条件，但没有申请或需要补充申请的朋友。
主要是指转向附加扣除项目，这是国家给咱们的7大福利。
意思就是满足其中一个或多个条件，在交税前会扣除相应的金额，咱们就能少交税。
这些专项扣除我们可以在年初申报，这样公司在帮你缴税的时候会直接扣除，咱们每个月到手的钱也会多一些。
但如果年初忘了申报，或是一年中发生了什么变化没来及补充，比如买了套房，生了娃等。
就可以在这次清算中补上，国家会帮忙算清楚，然后退给我们。
2. 谁要补税
如果你发现补税金额超过400元，是一定要办理的，不然以后被查出来，可就是漏税的大问题了。
最常见的情况就是工作跳槽，新公司交税时会从3%的税率交，你可能重复享受了税收优惠政策。
朋友小A去年跳了槽，新公司交税时会从3%的税率开始交，今年就补了1000多。
总之，年收入超过12万元的，建议都去算一下。
如果补税金额没有超过400元，可以不用交，算是国家给咱们的一个小福利吧。
03 6个注意事项
申报之前，咱们先检查3项内容：
收入信息。是否有不属于自己的收入；
转向附加扣除信息。是否有填写错误或未填报的；
银行卡信息。首次申请退税的朋友是否添加了银行卡，添加的银行卡是否能正常使用，以免不能及时收到退税，I类账户最为稳妥。
1. 专项扣除额度提高
去年8月31日，国家提高了赡养老人、子女教育、3岁以下婴幼儿照护这3项转向附加扣除的标准，各提高了1,000元。
从9月份开始按照新标准执行，咱们的福利变大了。
如果你之前已经填好了信息，系统会自动调整，直接按新标准扣除，不放心的话可以检查一下；如果有漏填或者填写有误，可以趁此机会补充修改。
其中子女教育和3岁以下婴幼儿照护，涉及夫妻二人分摊的问题，建议由税率高的一方全额申报更划算。
比如男方的税率是20%、女方的税率是10%，那么2000元的婴儿扣除，男方可以少交400元，女方只能少交200元，由男方抵扣就会更划算。
而赡养老人的额度，非独生子女需要和兄弟姐妹分摊，要注意每人每月额度不能超过1,500元。
2. 个人养老金操作更简单
今年的个人养老金个税抵扣，操作比去年更方便了，可以进行「一站式申报」，不需要去各个银行APP下载凭证。
操作路径：个税APP-个人养老金扣除管理-「一站式」申报（免下载凭证）-凭证时间选择「2023年」
3. 保险抵税别忘记
能享受退税的保险有三种——
年金：企业在五险一金之外给员工交的福利，这部分公司会自动处理。
商业健康险：指税优健康险，保单带有税优识别码。
延税养老保险：能帮我们延迟交税的养老保险，等退休领钱时再交税，目前只在上海、福建和苏州工业园区试点运行。
咱们主要说一下税优健康险，它只能在正式汇算的时候填报，如果你投保了税优健康险，退税的时候不要忘记填，每年最多有2400元的抵扣额度。
在保单右上角上找到税优识别码，然后根据实际情况填写申报的各项内容就好了。
如果你的税优健康险的缴费期限是多年的，那么未来每年汇算清缴时，都使用同一个税优识别码。
操作路径：个税APP-综合所得年度汇算-2023个税申报-标准申报界面下滑找到「商业健康险」-右上角「新增」-填写详细信息
4. 资格证书1次/年
23年新拿到资格证书的朋友，不要忘记在「继续教育」栏目中填报信息，有3,600元的抵扣额。
申报时间以证书批准日期为准。
如果批准日期是23年，那你这次就可以申报，如果你去年（23年）考试，但批准日期是今年（24年），那就要等明年申报。
在《国家职业资格目录》中列了能抵税的139种证书，比如教师资格证、注册会计师、导游证等等，都是可以抵税的，可以凭证书编号进行申报。
*《国家职业资格目录》查询链接：
http://www.mohrss.gov.cn/xxgk2020/fdzdgknr/zcfg/gfxwj/rcrs/202112/t20211202_429301.html
如果你不知道证书的详细信息，可以在小程序「国家政务服务平台-职业资格证书联网查询」查询，输入姓名、身份证号、证书编号后，就可以一键获得自己的职业资格证书信息。
还有，每年只有一次抵扣机会，也就是说，如果你拿到了两份或更多证书，是不能重复抵扣的。
5. 大病医疗看一眼
如果你去年生病花了不少钱，可以看下是否满足大病专项扣除的条件。
相比于其他抵扣项，这项政策的门槛比较高，需要满足「医保报销后医保目录内的个人自付部分」累计超过15,000元的部分，可以报销，最高限额8万元。
咱们也不用自己计算，可以在国家医保服务平台上查到。
查询路径：国家医保服务平台app-个人所得税年度费用汇总查询
如果你入了商业保险，费用由商业保险报销了，也不影响抵扣，但需要保存发票复印件或照片，已备申报退税审查。
6. 公益捐赠能抵税
有些小伙伴给基金会捐款，献爱心，咱们国家也会通过退税给予鼓励。
在申请公益捐赠抵税时，需要提交公益组织开具的捐赠票据。
如果隔得时间太长，开票据可能会比较麻烦，建议大家捐赠后及时开具票据。
有开具资格的单位有两个——
一是境内公益性社会组织，比如支付宝中的公益项目，而联合国儿童基金会这种境外组织是不可以的。
二是通过国家机关向教育、扶贫、济困等公益慈善事业的捐赠。
所以，给水滴筹这类机构的捐款、或是直接给个人的捐款都是不能抵税的。
操作路径：个税APP-综合所得年度汇算-2023个税申报-在标准申报界面下滑找到「准予扣除的捐赠额」-右上角新增*
*一次可填写一张，如有多张捐赠票据，需要多次新增上传，全部登记结束后，点击「分配扣除」，填写「综合所得捐赠扣除金额」
04 省钱小贴士
最后还有2个省钱的小Tips和你分享一下——
年终奖扣除巧选择
之前有国家说要取消「单独计税」，去年退税时延续了一年，这次直接延长到2027年，这几年就不用担心政策取消了。
简单科普一下，奖金的计税方式有两种，单独计税和全部并入综合所得计税
单独计税是指奖金从最低税率3%开始计算；全部并入综合所得计税，是奖金和收入一起计算，税率起点可能更高。
至于到底哪一种退的更多，咱们只需要在个税APP上按两种方法各选择一遍，看最后的补税/退税额。补税就选最少的，退税就选最多的。
房租房贷要取舍
如果你同时背负着房租和房贷，就要有所取舍了，它俩不能同时申报，选个能扣的更多的，如果一样就随便选一个。
城市之间的扣除标准不一样，小伙伴们不要搞错了哦~
比如我同事小S，需要还房贷的房子在天津，现在在上海租房，房贷每月扣1000，而房租每月扣1500，这自然就是选房租啦。
以及如果你和我一样，一年有两段租房经历，第一段是2023.01-2023.11，第二段是2023.11-2023.12，我们是可以填两段的，只要时间段不要冲突就可以。
好啦，关于个税汇算清缴，今天就聊到这里了。
不知道如何申报的小伙伴不用担心，步骤已经给你整理好了。
下载「个人所得税」APP，跟着步骤一步步操作就行~
个税虽然听起来很难、很复杂，但操作起来并不复杂，咱们只需要了解一些基本知识，就能牢牢地把握住自己的财富了。
今年你收到多少退税红包？欢迎在评论区晒一晒哦~
晚安，周末愉快😃